Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

Налоговый вычет на квартиру с использованием материнского капитала

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

С 1 января 2007 г. семьи, родившие или усыновившие второго (и последующих) детей могут получить от государства материнский капитал. Это единовременное пособие, размер которого до 2021 года индексироваться не будет и составляет 453 026 руб. Согласно ст. 214 НК РФ налог с материнского капитала не взимается.

Куда можно направить маткапитал

Потратить госпомощь можно несколькими способами:

  • Улучшить жилищные условия семьи;
  • Отложить на пенсию для матери;
  • Оплатить образование ребенка (включая дошкольное);
  • Использовать при реабилитации ребёнка-инвалида;
  • Получать ежемесячные выплаты до исполнения ребёнку 1.5 лет (детям, рожденным после 1 января 2018).

Более 90% случаев использования пособия – улучшение жилищных условий. Поэтому многих интересует вопрос: можно ли использовать материнский капитал и получить налоговый вычет? Ответ чаще всего — да. Но нужно учитывать некоторые нюансы.

Расчёт налогового вычета из маткапитала при покупке квартиры

Если гражданин РФ исправно платит государству НДФЛ в размере 13%, то он может рассчитывать на имущественный вычет. Это часть ранее уплаченного налога, которая возвращается при покупке жилья (ст. 220 НК РФ).

Возврат НДФЛ можно оформить, если производились следующие операции:

  • Продажа собственности;
  • Покупка жилого имущества – комнаты, дома, квартиры и т.д.;
  • Строительство дома или покупка участка земли для этой цели;
  • Если имущество гражданина было выкуплено на государственные нужды.

Для удобства все расчёты в тексте даны в рублях.

Пример 1

Супруги Зайцевы благодаря ипотеке купили квартиру-студию за 1 678 000 руб. Начальная плата – 450 000 руб., кредитные средства – 1 228 000 руб..

Через некоторое время у пары родился второй ребёнок. Пособием (453 026 руб.) была погашена часть долга по ипотеке. Супруги могут оформить возврат налога, который будет рассчитан так: (1 678 000 – 453 026) х 13% = 159 246 руб.

Вернуть можно только ту часть от НДФЛ, которая была ранее удержана с налогоплательщика.

Пример 2

Семья Петровых приобрела квартиру стоимостью 2 135 460 руб. Начальная плата 500 000 руб., кредитные средства 1 635 460 руб. С рождением второго сына полученный сертификат (453 026 руб.) был использован для уплаты кредита.

Когда супруги решили возвратить имущественный вычет, сотрудники налоговой службы им объяснили, что:

  • Петрова вернуть 13% не может, так как официально нигде не работала, соответственно налогов не платила. Её супруг уплатил казне только 92 000 руб.
  • Размер НДФЛ, который они могли бы возвратить при покупке жилья (2 135 460 — 453 026) х 13% = 218 716 руб. Но получит Петров только ту сумму налога, которую уплатил – 92 000 руб. Остальное можно будет перенести на последующие годы.

Сертификат, как первоначальный взнос без вложения своих денег

Государство разрешает потратить сертификат в качестве первоначального взноса по ипотечному займу до исполнения ребенку 3-х лет.

Иванова М.А. приобрела квартирустоимостью 1 867 000 руб. в ипотеку. Первоначальным взносом стал сертификат на сумму 453 026 руб. Кредитные средства: 1 413 974 руб.

Через несколько лет Иванова М.А. сможет оформить возврат 13% от фактических расходов при покупке: 1 867 000 – 453 026 = 1 413 974 руб.

13% от этой цифры составляет 1 413 974 х 13% = 183 817 руб.

Маткапитал как первый взнос плюс свои накопления

Банки чаще одобряют ипотечный займ, если первый взнос состоит из собственных средств плюс маткапитал. Такие заемщики считаются кредитными организациями более надёжными, платёжеспособными.

Филиновы купили однокомнатную квартиру за 2 235 500 руб. Первый взнос: пособие от государства (453 026 руб.), собственные накопления (1 000 000 руб.). Ипотечный займ составил 782 474 руб.

Годом позже супруги решили оформить возврат 13%. Он рассчитывается так: (2 235 500- 453 026) х 13% = 231 722 руб.

Государственная субсидия для погашения ипотечного займа

Субсидия часто используется при погашении ипотечного займа. Владелица (владелец) сертификата должна быть созаемщиком ипотеки или состоять в официальном браке с кредитуемым.

Семья Бутовых купила с помощью ипотечного кредитования двухкомнатную квартиру за 4 568 000 руб. Первоначальная плата 2 000 000 руб. Через несколько лет у них родилась тройня. Полученную субсидию(453 026 руб.) потратили на погашение задолженности.

Пара может рассчитывать на возвращение 13% — это 260 000 руб., так как размер, потраченных на жильё средств больше максимально возможного 4 568 000 – 453 026 = 4 114 974 руб.

Когда нужно будет вернуть полученный налоговый вычет?

Иногда ситуация складывается следующим образом. 13% из казны возвращено. Через некоторое время долг уплачен средствами материнского капитала. Как тогда быть?

При расчётах налоговой службой маткапитал вычитается из основного долга, уменьшая тем самым размер фактических расходов заемщика. Разницу между уже полученными деньгами и возвратом НДФЛ (учитывая материнский капитал) необходимо возвратить в казну.

Семья Рекиных благодаря ипотечному кредитованию купила однокомнатную квартиру стоимостью 2 367 500 руб. Через год после покупки супруги возвратили 13% в сумме 260 000руб. (так как стоимость квартиры больше возможного максимума). Еще через несколько лет у Рекиных родилась вторая дочь. Маткапитал (429 408 руб.) использован для уплаты долга по ипотеке.

Учитывая субсидию, пара оформила бы возвращение 13% (2 367 500 – 429 408) х 13% = 251 952 руб. Соответственно вернуть казне нужно 260 000 – 251 952 = 8 048 руб.

Часть субсидии банк учёл в счёт уплаты процентов, а часть – на основную задолженность

Маткапитал можно применить как для погашения основного долга, так и для уплаты процентов по уже имеющемуся займу (Постановление Правительства РФ от 12.12.2007 года №862). А вот как распределить госпомощь, законом не оговорено. Поэтому на деле каждый банк руководствуется внутренними регламентами.

Как бы кредитная организация ни распорядилась материнским капиталом, налогом он не облагается.

Семья Фроловых купила однокомнатную квартиру стоимостью 2 750 000 руб.

  • Первоначальная плата 750 000 руб.;
  • Кредитные средства 2 000 000 руб.

Позже у них родился второй малыш. Госпомощь (453 026 руб.) стала выплатой долга по займу. При этом:

  • 25 026 руб. — оплата процентов;
  • 428 000 руб. – погашение основного долга.

При оформлении возврата 13%, расчёты проводятся таким образом: 2 750 000 — 428 000 = 2 322 000 руб. Величина более 2 000 000 руб., поэтому супруги могут возвратить максимум – 260 000 руб.

Вычет по процентам ипотеки и маткапитал

Налоговый кодекс РФ (пп. 4 п. 1 ст. 220) разрешает вернуть НДФЛ не только с основного долга, но и от уплаченных процентов (до 3 000 000 руб.).

Чета Коротковых купила двухкомнатную квартиру за 5 600 000 руб. (ипотека с первым взносом 1 000 000 руб.). Через несколько лет у них рождается двойня, и сертификат направляется на погашение кредита (453 026 руб.).

НДФЛ по основной задолженности супруги уже возвратили, поэтому решили вернуть часть уплаченных процентов.

Так как 53 026 руб. из субсидии ушли на проценты, цифры получились такими:

  • 1 000 500 (переплата за все время) – 53 026 = 947 474 руб..
  • 13% составит 947 474 х 13% = 123 171 руб.

Материнский капитал налогом не облагается и является хорошим подспорьем для молодых семей. Благодаря возможности вернуть долю от НДФЛ многие люди улучшили жилищные условия.

Источник: https://BackNalog.ru/imushhestvennyj/materinskij-kapital-i-nalogovyj-vychet

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

При покупке квартиры с помощью материнского капитала можно вернуть 13 % от стоимости в виде имущественного вычета, который представляет собой льготу на уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Если для приобретения недвижимости использовался маткапитал, то при определении размера вычета средства сертификата нужно вычесть из цены жилья.

Когда стоимость ими выплачивалась полностью, то получить вычет нельзя.

Неважно, какая недвижимость приобретается — вернуть налог можно при покупке квартиры, дома и комнаты (доли).

Значение имеет способ приобретения, в связи с чем Налоговый кодекс (НК РФ) выделяет вычеты:

  • при приобретении жилья;
  • при уплате процентов по жилищному кредиту.

Вернуть налог можно, обратившись к работодателю или в Федеральную налоговую службу (ФНС). Если госорган после предоставления вычета обнаружит, что право на него не возникало или была выплачена излишняя сумма, то он потребует возвратить средства обратно в бюджет.

Имущественный вычет (ИВ) также предоставляется при продаже квартиры — до 1 млн рублей. Также сумму дохода можно уменьшить на размер фактических расходов на покупку недвижимости. При этом средства сертификата включаются в их перечень, поэтому вычитать материнский капитал (МК) из стоимости не нужно.

Фото pixabay.com

Можно ли вернуть 13 процентов с материнского капитала при покупке жилья?

При покупке квартиры на материнский капитал можно получить имущественный налоговый вычет — сумму удержанного подоходного налога в размере 13 % от стоимости жилья.

В случаях, когда квартира или дом оплачивается своими деньгами и маткапиталом, размер вычета рассчитывается только из величины собственных средств, потраченных на покупку. То есть из стоимости жилья нужно вычесть средства МК.

ИВ нельзя получить, если квартира куплена (п. 5 ст. 220 НК):

  • у взаимозависимого физического лица, в число которых входят:
    • родственники — родители, дети, братья, сестры, опекун и подопечный;
    • начальник и подчиненный;
  • полностью на средства материнского капитала (в том числе и регионального) и других бюджетных выплат;
  • целиком за счет работодателя или другого лица.

Если сумма вычета больше, чем величина налога, удержанного за год, то он предоставляется в размере уплаченного НДФЛ, а его остаток переносится на следующий год.

Размер вычета составляет 150 тысяч рублей, а налог за год — 75 тысяч, то за один можно вернуть 75 тысяч, остальные 75 — в следующем.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры за материнский капитал

Размер налогового вычета при приобретении квартиры определяется, исходя из фактических расходов на покупку (пп. 3 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса). Максимальная сумма, на которую можно оформить вычет – 2 млн. рублей, это значит, что можно вернуть до 260 тысяч рублей.

К фактическим расходам относят (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК):

  • цену жилья;
  • стоимость отделки и необходимых материалов, если в договоре предусмотрено, что жилье приобретается без нее (пп. 5 п. 3 ст. 220), а также цена разработки сметной и проектной документации.

В составе расходов не учитывается материнский капитал (п. 5 ст. 220 НК), потому что с него не уплачивается подоходный налог, поэтому ИВ рассчитывается так:

В = (Р — МК) × 13%

В — имущественный вычет;

Р — фактические расходы;

МК — средства материнского капитала, направленные на покупку;

13% — НДФЛ.

Региональный материнский капитал (РМК) также нужно вычитать при вычислении размера вычета при приобретении жилья.Квартира куплена за 1,5 млн рублей, 450 тысяч из которых оплачены маткапиталом. Вычет составит: (1500000 — 450000) × 13% = 136500 рублей.

До 1 января 2014 года получить ИВ можно было только по одному объекту недвижимости.

Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно.

Квартира, купленная на материнский капитал, оформляется в общую долевую собственность.

В этом случае все члены семьи (оба супруга и все дети) могут получить вычет, размер которого для каждого из них зависит от фактических расходов на покупку доли.

Так как несовершеннолетние не платят подоходный налог, то получить ИВ за них могут родители, которые приобретают жилье для детей (п. 6 ст. 220 НК).

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом

Если квартира покупается на средства кредита, то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е. можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал:

В = (П – МК) × 13%

В— вычет;

П — сумма уплаченных процентов;

МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов;

13% — ставка подоходного налога.

Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

  • строительство или приобретение жилья;
  • рефинансирование вышеуказанного кредита.

Вычет на проценты по кредиту предоставляется только на один объект недвижимости.

Размер ИВ на проценты зависит от того, на что были потрачены средства МК — на первоначальный взнос или на погашение основного долга и процентов.

Если маткапитал пошел на первоначальный взнос, то он учитывается при расчете вычета при покупке, а ИВ по процентам предоставляется в полном объеме.

Квартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств. 300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса. На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей.

ИВ на покупку: (2000000 — 300000) × 13% = 221000 рублей.

ИВ по процентам: 670000 × 13% = 87100 рублей.

При направлении МК на уплату долга и процентов, часть, которой оплачен основной долг, уменьшает вычет на покупку, а часть, погасившая проценты — ИВ по ним.

На приобретение квартиры взят кредит в 2500000 рублей, 453026 из которых погашены за счет материнского капитала. В банковской справке указано, что 350 тысяч направлены на уплату основного долга, 103026 тысяч — на проценты.

При подаче заявления на вычеты выплачено 673026 рубля в качестве процентов по кредиту. 2500000 — 350000 = 2150000 рублей, что превышает максимальный размер вычета при покупке, поэтому для его определения будет использоваться лимит в 2 млн.

ИВ на покупку: 2000000 × 13% = 260000 рублей.

ИВ по процентам: (673026 — 103026) × 13% = 74100 рублей.

Как вернуть подоходный налог с материнского капитала?

Имущественный вычет можно оформить:

  • в Федеральной налоговой службе в следующем после покупки налоговом периоде;
  • у работодателя в том же году.

В первом случае необходимо:

  1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать через интернет в личном кабинете налогоплательщика (понадобится электронная подпись).
  2. Получить на работе справку об удержанном налоге (2-НДФЛ).
  3. Подготовить копии:
    • правоустанавливающих документов ( договора купли-продажи, долевого участия и т.п.), передаточного акта или выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности при наличии);
    • при получении вычета на проценты — кредитного договора, договора займа, графика погашения и уплаты процентов, документов, подтверждающих выплату процентов;
    • подтверждения расходов — чеков, квитанций к ордерам, банковских выписок и справок и т.п.;
    • свидетельства о браке и соглашения о распределении вычета, если собственность общая;
    • свидетельств о рождении детей, если жилье находится в общей долевой собственности.
  4. Подать декларацию и документы в отделение ФНС по месту жительства.

Чтобы вернуть из бюджета уже уплаченный налог, требуется указать его размер в декларации и подать с ней соответствующее заявление.

При оформлении через работодателя необходимо:

  1. Подать в налоговую заявление на получение уведомления о праве на вычет в текущем налоговом периоде, написанное в свободной форме, приложив копии подтверждающих документов.
  2. Получить уведомление через 30 дней.
  3. Предоставить его на работе.

С этого момента с заработной платы перестанет удерживаться подоходный налог до полной выплаты вычета.

Когда налоговая может потребовать вернуть вычет?

Если Федеральная налоговая служба после выплаты ИВ обнаружит, что его размер был завышен или налогоплательщик не имел на него права, то она может потребовать вернуть деньги.

Причины возврата неправомерно предоставленного вычета могут быть следующими:

  1. Квартира куплена на материнский капитал полностью или частично, но его размер не вычитался из стоимости при расчете.
  2. Жилье приобретено у взаимозависимого лица — у близкого родственника, либо начальника или подчиненного.
  3. Гражданин, использовавший налоговый вычет при покупке, совершенной до 1 января 2014 года, получил его за еще один объект недвижимости.
  4. ИВ использован в полном объеме. Согласно абз. 2 пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ, при получении вычета в размере меньше 2 млн рублей, можно учесть остаток в дальнейшем, но если он был предоставлен в полном объеме, то вернуть налог при покупке другого жилья нельзя.

При этом не имеет значения сознательно ли налогоплательщик обманул государство или просто ошибся — незаконно полученные деньги придется вернуть в любом случае.

ФНС может потребовать необоснованно предоставленный вычет в течение трех лет с момента, когда:

  • было вынесено первое решение о предоставлении ИВ — если это случилось по ошибке ФНС;
  • налоговая узнала о том, что оснований для вычета у нет — если это связано с действиями самого налогоплательщика (ошибка в декларации, предоставление подложных документов и т.п.).

Имущественный вычет при продаже квартиры, купленной за маткапитал

Если продается квартира, которая находилась в собственности меньше установленного срока, то прибыль от сделки облагается налогом. Минимальный предельный срок владения составляет (п. 3 ст. 217.1 НК РФ):

  • три года — для квартир, приобретенных до 1 января 2016 года;
  • пять лет — во всех остальных случаях.

Уменьшить налогооблагаемый доход при продаже квартиры или дома можно:

  • получив имущественный вычет до 1 млн рублей;
  • на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение этого жилья.

Во втором случае цена недвижимости учитывается в полном объеме, т.е. если она целиком или частично была куплена за счет материнского капитала, то вычитать его из стоимости не надо

Источник: http://materinskiy-kapital.molodaja-semja.ru/kak-ispolzovat/na-uluchshenie-zhilishchnyh-usloviy/nalogovyj-vychet/

Можно ли вернуть 13 процентов с материнского капитала

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

Купила дом за материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов Нет, при приобретении жилья на средства материнского капитала, без использования личных средств налоговая льгота не предоставляется (13% не возвращают) Более подробную информацию можно получить, обратившись в личные сообщения Могу ли я вернуть 13 % от покупки дома? и на данный момент я в декретном отпуске, когда смогу оформить документы и получить 13 % ? Дарья, Если я купила дом у свекрови она считается мне родственником? вернут ли мне 13 % в этом случае. и на данный момент я в декретном отпуске, когда смогу оформить документы и получить 13 % ? Вычет при приобретении недвижимости Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что подоходный налог – это сумма, которую должны заплатить гражданин или компания, которая формируется исходя из их доходов. При этом, из него вычитаются расходы.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки жилья за материнский капитал

Возвращают ли 13 процентов? Статьей 220 Налогового Кодекса оговорено, что расходы, которые фактически произведены на территории РФ на новое строительство, покупку жилья (будь то дом, квартира, комната или доля в них) или земли для строительства на них жилья (либо с расположенным на ней жильем) не включаются в облагаемую базу налога на доходы физических лиц. При этом предельный размер вычета – 2 млн.рублей.

Возвращается ли налог с материнского капитала

Изначально на вашем банковском счету вы увидите перечисленный задаток в 50 процентов, это будет половина суммы материнского капитала. Получение остальных 50 процентов будет произведено спустя шесть месяцев с учетом доказательств, что большая часть строительства уже осуществлена.

Покупатели, состоящие в браке, имеющие несовершеннолетних детей, приобретая жилье в совместную собственность, предоставляют и сопутствующие общему пакету, документы: • свидетельство о браке; • заявление о распределении долей; • свидетельство о рождении детей; • документы о праве собственности. Для приобретающего недвижимость пенсионера необходимо предоставление пенсионного удостоверения.

Можно ли вернуть 13 с материнского капитала

Скачать для просмотра и печати: Статья №214.5 Налогового кодекса РФ «Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным участниками инвестиционного товарищества» Важно! Под вычет не попадают целевые и потребительские займы, ранее взятые семьей для приобретения квартиры.

Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал

  • семьей был приобретен дом, но доли детей в нем нет;
  • деньги были использованы, чтобы отремонтировать квартиру или купить бытовую технику;
  • недвижимость, что была приобретена при участии капитала, продалась;
  • документ про куплю-продажу расторгнули, либо его признали недействительным.

Особенности вычета при использовании материнского капитала

Таким образом, получается, что налоговый вычет – это своего рода помощь, которая идет от государства и направлена на улучшение денежного и жилищного положения семьи. А тот факт, что материальный капитал тоже освобождается от различных удержаний, помогает экономической ситуации в семьях, у которых есть дети.

Купил квартиру с использованием материнского капитала как вернуть 13 процентов

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

Ведь резидент — это тот человек, который более половины года проводит на территории страны. При этом резидентом может быть не только гражданин, но и лицо с видом на жительство в РФ.

  1. Резидент ранее не должен был получать возмещение в виде имущественного вычета в полном объеме, который по последним данным равен 260 000 российских денежных знаков с 2 миллионов рублей.
  2. Недвижимость не должна быть приобретена у близкого родственника.
  3. Претендент должен указать только ту сумму, которую он взял из своего кармана.

Купил квартиру с использованием материнского капитала как вернуть 13 процентов

  • ипотеки – 4,2 млн.руб, из которых проценты по ней -1,7 млн.руб.

Таким образом, имущественный вычет будет предоставлен исходя из фактических расходов без капитала – 1,6 млн. руб.

Купили дом на материнский капитал можно ли вернуть 13 процентов

  • ипотеки – 4,2 млн.руб, из которых проценты по ней -1,7 млн.руб.

Внимание Таким образом, имущественный вычет будет предоставлен исходя из фактических расходов без капитала – 1,6 млн. руб. (2 млн.руб – 400 тыс.руб.) и процентов по ипотеке 1,7 млн.руб., размер возвращенного НДФЛ составит 429 тыс. руб. ((1,6 млн.+1,7 млн.руб)*13%).

С оставшейся суммы необходимо уплатить налог: с капитала – 52 тыс.руб., с ипотеки – в сумме 325 тыс.руб.
((4,2-1,7)*13%). Таким образом, действующей законодательной системой предусмотрена возможность применения материнского капитала для улучшения жилищных условий, но освобождение при этом от уплаты налога на доходы не предполагается.

Мы уже поняли что у вас ОСОБЕННАЯ проблема.

Делать это не обязательно, можно поделить вычет в другом соотношении, не пополам, к примеру, а 30 на 70 процентов. Таким образом, получается 1 123 500*0,13 (13 %) = 146 055 рублей.

Умножим это на обоих владельцев и получим 292 110 рублей возврата.То есть такую сумму и получит семья. Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом Если таким правом не воспользоваться, база налогообложения будет больше:

  1. 3 000 000 — 453 000 = 2 547 000;
  2. 3 300 000 — 2 547 000 = 753 000;
  3. 753 000 * 0,13 = 97 890.

Таким образом, Ивановы уменьшили свой налог на: 97 890 — 39 000 = 58 890 рублей.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры материнским капиталом

То есть из общей стоимости нужны вычесть сумму, полученную в виде маткапитала и от этой разницы уже будет предоставляться вычет.

Расчет суммы, полагающейся к возврату Рассмотрим несколько вариантов ситуации приобретения жилья.
С частичным использованием собственных средств Куплена жилплощадь на сумму 1,9 млн.

рублей, из которых 400 тыс. рублей приходится на материнский капитал.

Налоговый вычет 13% при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом

То есть использование чужих средств на покупку по закону не запрещено, однако НДФЛ с него вернуть нельзя.Налоговый кодекс говорит, что с продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности менее 5 лет, изымается налог, размер которого 13%.

Если семья приобрела жилую площадь с помощью материнского капитала, а потом спустя 3 они продают ее, то она может получить обратно некоторую сумму денег из федеральной казны, таким образом уменьшив размер налога.

А из этого видеоролика можно более подробно узнать о том, как можно использовать материнский капитал: Как правильно оформить НДФЛ в 2017 году? Человек, который имеет материнский капитал, должен сдать декларацию в местный налоговый орган.

Облагается ли материнский капитал налогом при покупке и продаже недвижимости

  • документы, которые подтверждают покупку недвижимости. К ним можно отнести акт о приемке и передаче, свидетельство, подтверждающее факт регистрации в государстве;
  • 2-НДФЛ справку из бухгалтерского отдела по месту трудоустройства. Самостоятельно заполнять ее не придется — все проблемы по оформлению ложатся на работников бухгалтерии. Если гражданин хочет вернуть 13 процентов не только с заработной платы, но и с других налоговых отчислений, то следует предоставить дополнительные документы, которые подтвердят факт уплаты налога и право на налоговый вычет;
  • паспорт или иной документ, способный удостоверить личность ходатайствующего;
  • заявление о возврате денежных средств.

Таким образом, получается, что налоговый вычет – это своего рода помощь, которая идет от государства и направлена на улучшение денежного и жилищного положения семьи.

    • Налоговый вычет 13% при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом
  • Налоговый вычет 13% при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом
    • Расчет и условия получения
    • Максимальная сумма возврата
    • Особенности возврата
    • Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%
    • Купила дом за материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов
  • Купила дом за материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов.
    • Могу ли я вернуть 13 % от покупки дома?
    • Вычет при приобретении недвижимости

Налоговый вычет 13% при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом Получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом может каждый трудоспособный гражданин.
Важно Весь документ состоит из листов от А до И.

Обязательному заполнению в 2018 году подлежат только первые два раздела, остальные заполнит сотрудник.

Облагается ли материнский капитал налогом при покупке и продаже недвижимости Внимание Таким образом, имущественный налоговый вычет может быть представлен только в той части расходов, которые были произведены за счет собственных средств налогоплательщика без привлечения средств материнского (семейного) капитала.

Пароль чужой компьютер Забыли пароль? © 1997 — 2018 PPT.RUПолное или частичное копирование материалов запрещено, при согласованном копировании ссылка на ресурс обязательна Ваши персональные данные обрабатываются на сайте в целях его функционирования в рамках Политики в отношении обработки персональных данных. Если вы не согласны, пожалуйста, покиньте сайт.

Вычет при приобретении недвижимости Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что подоходный налог – это сумма, которую должны заплатить гражданин или компания, которая формируется исходя из их доходов.

При этом из него вычитаются расходы.

Поэтому возникает вопрос: распространяется ли он на материнский капитал? Так, в статье 214 Налогового кодекса РФ говорится, что материальная помощь государства не подвергается налогу, который равен 13%.

То есть вернуть 13 процентов непосредственно с материнского капитала нельзя. В декларации следует указать:

  • место и дату рождения, свое гражданство;
  • паспортные данные;
  • код страны, в которой живет;
  • расчетный счет в банковской организации — именно на него и придет имущественный вычет;
  • прописку или свидетельство о временном пребывании.

Все это должно быть указано на второй странице титульного листа.

Источник: http://juristufa.ru/2018/04/17/kupil-kvartiru-s-ispolzovaniem-materinskogo-kapitala-kak-vernut-13-protsentov/

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом в ипотеку: возвращают ли 13 процентов

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

Многие знают, что государство предусматривает налоговые льготы для граждан, которые приобретают в собственность жилую недвижимость, в том числе если покупка осуществляется за счет средств ипотечного займа. Как получить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку? Вернут ли 13 процентов, если при приобретении квартиры использовались средства маткапитала? Разберемся вместе.

Как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Приобретая квартиру или другую жилую собственность в ипотеку, заемщик вправе рассчитывать на налоговые вычеты. Сумма снижения налоговой базы напрямую связана со стоимостью купленного жилья. Если гражданин погашает проценты по ипотечному займу, то максимальная стоимость, с которой будет исчисляться вычет, будет равняться 3 млн. руб.

С 2014 года граждане, которые купили в ипотеку несколько квартир, могут оформить налоговый вычет на каждую из них — возвращают 13%. Если собственность приобреталась супругами совместно, они оба могут получить вычет, разделив стоимость жилья на двоих. Существует 3 основных способа оформления налогового вычета, заемщик вправе выбрать тот, который кажется ему более удобным:

  1. воспользоваться регистрационной картой, которую можно оформить в отделении ФНС;
  2. через личный кабинет налогоплательщика на специальном сервисе;
  3. на портале «Госуслуги».

Налогообложение материнского капитала

В общем случае все доходы граждан подлежат обязательному налогообложению, но материнский капитал является исключением из этого правила. Изначально с данных выплат взимались налоги и сборы, однако после принятия ряда поправок в действующее законодательство семьи, получившие семейный капитал, больше не должны уплачивать с него подоходный налог.

Средства из федерального бюджета — материнский капитал — освобождены от налогообложения на всей территории Российской Федерации. Что касается местных выплат и пособий, то в большинстве регионов они налогом не облагаются, но есть и исключения (например, получив региональный маткапитал в Архангельске, молодые родители обязаны выплатить налог).

Вернут ли 13% при покупке жилья под материнский капитал?

В соответствии с законодательством в сфере налогообложения, при приобретении жилой недвижимости за счет средств материнского капитала налоговый вычет не предоставляется. Однако это вовсе не означает, что молодая семья, оформившая ипотеку с маткапиталом в качестве первоначального взноса или погасившая им часть долга, не сможет оформить вычет.

Можно рассмотреть пример расчета вычета. Например, заемщик приобретает квартиру стоимостью 2 млн. руб. в ипотеку, срок кредитования составляет 10 лет. При погашении займа по графику (без досрочных выплат) обратиться за налоговым вычетом можно будет не ранее, чем через 5 лет после оформления займа.

Предположим, что, оформляя займ, покупатель использовал средства семейного капитала в размере 500 тыс. руб. В таком случае при исчислении вычета исходная сумма будет рассчитываться как разница стоимости квартиры и суммы, взятой из маткапитала, т.е. 2 000 000 – 500 000 = 1 500 000 руб. Налоговый вычет в размере 13% рассчитывается из этой суммы и составляет 195 000 руб.

Если собственность приобреталась супругами, состоящими в официальном браке, каждый из них может оформить вычет отдельно. Это удобно при стоимости жилья свыше 3 млн. руб. Например, если стоимость квартиры без учета средств маткапитала составила 4,2 млн. руб., то каждый из супругов может обратиться за вычетом с половины этой суммы (то есть 2,1 миллиона рублей):

  • если за вычетом обратится только один супруг, то максимальная сумма, с которой он может быть исчислен, составит 3 млн. руб., т.е. вычет будет равен 390 000 руб.;
  • если за вычетом муж и жена обратятся отдельно, то каждый сможет получить имущественный вычет с 2,1 ммлн. руб., т.е. вычет в размере 273 000 руб. получит каждый из них (в сумме — 546 000 руб., а не 390 000 руб.).

Разрешено ли использовать материнский капитал для погашения ипотеки?

В соответствии с действующими нормативными правовыми актами, семья вправе потратить денежные средства, выделяемые в рамках федеральной программы как материнский капитал, на улучшение жилищных условий ребенка. Так как погашение ипотечного займа может рассматриваться как таковое улучшение, проблем с погашением ипотеки из средств маткапитала обычно не возникает.

Прежде чем оформлять займ, который планируется погашать с применением средств семейного капитала, нужно обязательно уточнить в банке, работает ли данная финансовая организация с сертификатами на маткапитал. К сожалению, пока не все банки охотно принимают такие сертификаты. Программы, ориентированные на обладателей маткапитала, есть в Сбербанке России, Россельхозбанке, ВТБ24 и др.

Чтобы погасить ипотечный займ, привлекая денежные средства семейного капитала, необходимо придерживаться определенного алгоритма действий. В первую очередь молодой семье придется накопить первоначальный взнос (10-20% — в зависимости от требований выбранного банка) и оформить ипотечный заем. Далее можно действовать по следующей схеме:

  1. обратиться в банк-кредитор за справкой об остатке задолженности по ипотеке;
  2. составить обязательство по оформлению купленной квартиры в общую семейную собственность (включить в число совладельцев супругу и несовершеннолетних детей) в течение полугода с момента полного погашения займа и снятия обременений с квартиры;
  3. заверить указанное обязательство у нотариуса;
  4. подать заявление об использовании семейного капитала в ПФР.

Источник: https://SemPravorf.ru/materinskij-kapital/oblagaetsya-li-materinskij-nalogom.html

Можно ли получить 13 процентов с покупки квартиры на материнский капитал

Возврат 13 процентов с покупки по материнскому капиталу

Таким образом, семьям с двумя детьми и более, имеющим право на материнский капитал, важно знать: капитала всегда перечисляются ПФР конечному получателю (продавцу жилья или подрядной строительной организации) только в безналичной форме (то есть путем перечисления денег по договору на банковский счет).

Обналичить материнский капитал через банк Активно в обществе обсуждается возможность взять кредиты в банке и займы в микрофинансовых организациях (МФО) под материнский капитал. Правила и требования те же. При задействовании материнского капитала возможны сложности при возврате налога.

Сумма, полученная при помощи материнского сертификата, не облагается налогом, и вычет с нее не положен.

  • Как правильно подготовиться
  • В каких случаях можно получить отказ
  • Какие действия можно предпринять

Но все бумаги должны быть оформлены, в частности заявление на претензию о вычете.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры по материнскому капиталу

Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку с банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение земельного участка) Вычет на покупку имущества предоставляется по следующим расходам: Размер вычета на покупку жилья равен стоимости жилого объекта по договору покупки, но не выше 2 млн руб.

Как получить 13 процентов от покупки дома на материнский капитал

Получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом может каждый трудоспособный гражданин.

Рассмотрим нюансы оформления и методику расчета возврата денежных средств в данном случае.

Смотрите видео по теме статьи КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ?

Сложная экономическая ситуация в стране и спровоцированное этим падение российского рубля ударило практически по каждому человеку.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — поэтапный процесс

При этом совсем неважно, сколько дней, или месяцев лицо получало доход. Возврат можно производить даже если официально лицо работало несколько недель.

Существует несколько случаев, когда можно вернуть налог: Но есть основания, по которым налоговая инспекция вправе отказать в возмещении подоходного налога: Установлен лимит выплат по ипотечным кредитам. Составляет от 3 миллиона рублей.

То есть, если стоимость вашей квартиры 4,5 миллиона рублей, то вернуть подоходный налог с 1,5 миллиона рублей уже не получиться.

Необходимо указать то, что существующий налоговой вычет, в размере 13%, можно получить двумя способами: Для того чтобы воспользоваться своим правом на возврат, необходимо предпринять следующие действия: Также есть ряд моментов, которые необходимо учесть, если вы возвращаете налог с квартиры, приобретённой в ипотеку.

Миф или реальность: возвращают ли 13 процентов при покупке квартиры или дома за материнский капитал?

На сегодняшний день демографическая проблема в стране может решиться благодаря специальной программе государства. На законодательном уровне были приняты различные нормы, что регламентируют социальную помощь молодоженам, которые хотят воспитать и вырастить здорового ребенка.

Одна из таких норм предоставляет материнский капитал. В статье представленной ниже будет рассмотрен вопрос, который наверняка интересует многих:

«Купили дом под материнский капитал, можно ли вернуть 13 процентов?»

.

Адвокат Анисимов
Добавить комментарий